LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH

STIE DEWANTARA

Lembaga Keuangan Syariah

Manajemen Lembaga Keuangan, Sesi 8

Latar Belakang

 Perkembangan lembaga keuangan syariah di Indonesia utamanya dipelopori dan digerakkan oleh industri perbankan syariah  Bank syariah seperti lokomotif yang menarik gerbong-gerbong berisikan lembaga keuangan syariah lain di belakangnya untuk tumbuh berkembang  Akseptasi negara terhadap kehadiran industri perbankan syariah sebagai representatif utama dari bisnis syariah semakin jelas dan tegas dengan terbitnya UU khusus yang mengaturnya (No.21 tahun 2008) → tidak lagi sebatas sisipan dalam UU perbankan secara umum

STIE DEWANTARA

Lokomotif Sistem Keuangan Syariah Perbankan syariah memicu pertumbuhan lembaga/penunjang sistem keuangan syariah lainnya

Lembaga Pendidikan Syariah (Ekonomi, keuangan, hukum)

Lembaga Keuangan Syariah Non Bank (Asuransi, BMT, Pasar Modal, Pegadaian)

Organ Perusahaan Pengawas Syariah (DPS)

Lembaga Peradilan Syariah (Basyarnas, Pengadilan Agama)

Bank Syariah

Organisasi/Forum Syariah (MES, Asbisindo)

Instrumen Keuangan Syariah (Sukuk, reksadana, saham)

STIE DEWANTARA

Azas Bank Syariah Vide pasal 2 UU No.21 tahun 2008

Prinsip Syariah

Bank Syariah

Azas

Demokrasi Ekonomi

Prinsip Kehati-hatian

STIE DEWANTARA

Prinsip Syariah

“Prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan berdasarkan fatwa yang dikeluarkan oleh lembaga yang memiliki kewenangan dalam penetapan fatwa di bidang syariah” (vide pasal 1 angka 12 UU No.21 tahun 2008)

Bank Syariah

Prinsip Syariah

Fatwa MUI

Al-Quran & Hadist

STIE DEWANTARA

Keberadaan DPS Three tier board model

RUPS

Dewan Komisaris

Dewan Pengawas Syariah

Dewan Direksi

STIE DEWANTARA

Tugas DPS

Mengawasi kegiatan usaha lembaga keuangan syariah agar tidak menyimpang dari ketentuan dan prinsip syariah yang telah difatwakan

STIE DEWANTARA

Fungsi DPS

•

Sebagai penasehat dan pemberi saran –

•

Sebagai mediator antara lembaga keuangan dan DSN –

•

kepada direksi/pengurus mengenai hal-hal yang berkaitan dengan syariah

dalam mengkomunikasikan usul dan saran pengembangan lembaga keuangan syariah yang diawasinya kpd DSN sekurang-2nya setahun sekali

Sebagai perwakilan DSN –

yang ditempatkan pada lembaga keuangan => wajib melaporkan kegiatan usaha serta perkembangan lembaga keuangan yang diawasi ke DSN sekurangkurangnya setahun sekali STIE DEWANTARA

Fungsi Lembaga Keuangan Syariah

Bank

TAMWIL

MANAGER Syarih INVESTASI Agent of development

INVESTOR

JASA LAYANAN

MAAL

FUNGSI BISNIS

FUNGSI SOSIAL

Agent of trust

Dana kebajikan STIE DEWANTARA

Mekanisme Fungsi Sosial

     Fungsi sosial

Zakat Infak Sedekah Hibah Ta’zir

organisasi pengelola zakat

Berbentuk baitul mal wakaf

Pengelola wakaf

STIE DEWANTARA

Ruang Lingkup

1. Perdagangan, baik tunai atau tangguh (al bai’) 2. Sewa dan sewa beli (al ijarah) 3. Investasi/penyertaan (syirkah), baik untuk keuntungan sendiri (investment banking) maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabah (investment management)

STIE DEWANTARA

Ruang Lingkup (Cont …)

4. Jasa-jasa titipan (al wadi’ah): custodian dan trusteeship

5. Jasa-jasa (ju’alah)dalam lalu-lintas pembayaran, seperti pengiriman uang (transfers), penerbitan L/C, collections (wakalah), garansi bank (kafalah), dll.

STIE DEWANTARA

Sistem Operasional Bank Syariah Lingkup usaha Bank Syariah bersifat universal banking → commercial banking and investment banking

Zakat bagi hasil & bonus

bagi hasil

Pemilik Bank

Simpanan

Modal

Debt Financing (Jual beli)

•Murabahah •Salam •Isthisna •Ijarah

- Giro wadiah Tabungan mudharabah Nasabah Deposan

Equity Financing

Bank Syariah profit margin

bagi hasil

Qardhul Hasan

•Mudharabah •Musyarakah

Fee

Pinjaman kebajikan

STIE DEWANTARA

Lembaga Keuangan Syariah Vs Konvensional

Perbedaan Fungsi dan kegiatan

Mekanisme dan obyek usaha Model badan usaha

Syariah

Konvensional

Manager Investasi, Investor, Sosial, Jasa keuangan Maghrib dilarang

Intermediary unit, Jasa keuangan

Three tier board

Two tier board

Maghrib Tidak ada larangan

STIE DEWANTARA

SKB

TERIMA KASIH

STIE DEWANTARA