Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TAKLIMAT PENUTUPAN AKAUN TAHUN 2017
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SKOP TAKLIMAT Tindakan PTJ bagi Penutupan Akaun Tahun 2017 Tindakan PTJ pada awal Tahun 2018
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TERIMAAN
• • • •
Penutupan Buku Tunai Penyediaan Penyata Pemungut Tatacara Membankkan Pungutan Pada 29 Disember 2017 Wang Tunai Perjalanan – Cash-in-transit (CIT)
PANJAR
• Penutupan Buku Tunai Panjar • Baucar Rekupmen Terakhir • Sijil Perakuan Panjar – Runcit dan Khas Hospital Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TERIMAAN
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TEMPOH CUTOVER 1GFMAS (TERIMAAN) Sehingga 31 Disember 2017
GFMAS
01 Jan 2018 TEMPOH CIT GFMAS
01 – 05 Januari 2018
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
1GFMAS (GO LIVE)
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
KUTIPAN TERIMAAN TAHUN 2017
PTJ
Kutipan diterima sebelum jam 11 pagi pada 29 Disember 2017
Diperakaunkan di bank RHB di Cawangan Utama KL
PTJ eSPKB & eTerimaan – Pastikan kutipan diterima telah disediakan Penyata Pemungut sehingga Perakuan 2
Semua Pejabat Pemungut hendaklah memastikan Buku Tunai DITUTUP selewat-lewatnya pada 31 Disember 2017 (Ahad)
Sebelum jam 11.00 pagi pada 29/12/2017
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Sehingga tempoh CIT, kutipan tahun 2017 diperakaunkan dalam Akaun Bank GFMAS
Kutipan tahun 2018 diperakaunkan dalam Akaun Bank 1GFMAS (Modul AR)
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PENYEDIAAN PENYATA PEMUNGUT (PP) CASH IN TRANSIT (CIT) JENIS ‘D3’ DALAM TEMPOH CIT (1-5 Januari 2018) Resit bagi kutipan tahun 2017 belum disediakan PP
PP eSPKB & eTerimaan berstatus 6 atau 7 perlu dibatalkan
PP eSPKB & eTerimaan berstatus 1 atau 2 perlu dihapuskan
PTJ perlu menyediakan PP CIT (D3) sehingga Perakuan 2 dalam tempoh 1-5 Jan 2018 Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
Terimaan Dikenalpasti & Tidak Dikenalpasti
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TERIMAAN BAYARAN BALIK DAN PERMOHONAN BARU BAGI PINJAMAN KOMPUTER, KENDERAAN ATAU PENDAHULUAN • Sebarang penyelesaian awal pinjaman/pendahuluan semasa tempoh blackout iaitu 15 November 2017 hingga 28 Februari 2018 pemberhentian potongan gaji tidak akan dibuat. • Permohonan lengkap bagi pinjaman komputer/kenderaan persekutuan perlu dihantar selewat-lewatnya pada 23 November 2017 (Khamis) ke Bahagian Akaun, KKM untuk diproses. Permohonan yang diterima selepas tarikh ini akan diproses pada tahun hadapan.
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PANJAR
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TEMPOH CUTOVER 1GFMAS (PANJAR) Sehingga 08 Disember 2017 – Baucar Rekupmen Terakhir
eSPKB/ GFMAS
01 Jan 2018 – Modul CM & AP
BLACKOUT
09 hingga 31 Disember 2017 – Tiada perbelanjaan dibenarkan
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
1GFMAS (GO LIVE)
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
Arahan Operasi Cutover Panjar o Memastikan baki wang tunai di tangan dan bank panjar berada pada nilai apungan pada 31 Disember 2017. o Jumlah rekupmen terakhir yang dibuat tidak boleh melebihi amaun Apungan Panjar yang diluluskan. o Pastikan baucar-baucar rekupmen panjar berstatus 8 selewat-lewatnya pada 11 Disember 2017 (Isnin). o PTJ hendaklah menunaikan rekupmen panjar dalam tempoh 14 hari dari tarikh rekupmen diterima bagi memastikan Akaun Transit kosong pada 31 Disember 2017. Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
Arahan Operasi Cutover Panjar o Pembayaran melalui panjar dan rekupmen akhir tidak dibenarkan dalam tempoh blackout. o Sekiranya terdapat keperluan perbelanjaan panjar dalam tempoh blackout, pembayaran melalui panjar tertakluk kepada kebenaran BPOPA (Hanya pembayaran panjar bersumberkan amanah atau deposit sahaja). o Semua pembayaran dan rekupmen yang dibuat dalam tempoh blackout perlu dilakukan secara manual dan direkodkan di dalam Buku Tunai (Dummy) secara berasingan.
o Semua transaksi yang terlibat perlu dikemaskini di dalam sistem hospital atau 1GFMAS (modul CM) selewat-lewatnya 5 Januari 2018. Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SIJIL PERAKUAN PANJAR Semua pemegang panjar hendaklah mengemukakan Sijil Perakuan Panjar dan dokumen-dokumen sokongan seperti di Jadual 1 ke Bahagian Akaun KKM selewat-lewatnya pada 12 Januari 2018 (Jumaat). Kemukakan sebanyak 3 salinan ASAL bagi Panjar Wang Runcit (PWR) dan 4 salinan ASAL bagi Panjar Khas (PK). Sijil Perakuan ini hendaklah mengikut format yang ditetapkan oleh JANM. Sekiranya pemegang panjar gagal mengemukakan Sijil Perakuan Panjar dan dokumen sokongan, Sekatan Kod Vendor akan dilakukan dan baucar bayaran rekupmen tidak dapat disediakan. Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
Jadual 1 – Sijil Perakuan Panjar dan Dokumen Sokongan BIL.
PANJAR KHAS
PWR
√ (Lampiran A3)
√ (Lampiran A6)
Penyata Penyesuaian Bank
√ (Lampiran A3.3)
-
3.
Penyata Penyesuaian Panjar
√ (Lampiran A3.4)
-
4.
Penyata Bank
√
-
5.
Baucar-baucar Bayaran bagi rekupmen terakhir (Status 8)
√
√
6.
Salinan Buku Tunai Panjar yang disahkan
√
√
7.
Salinan Laporan C350/FBL1N yang disahkan
√
√
1.
2.
DOKUMEN Sijil Perakuan Panjar
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TERIMA KASIH
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
AKAUN AMANAH
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PENUTUPAN AKAUN AKHIR TAHUN BAGI TAHUN KEWANGAN 2017 Tindakan Pusat Tanggungjawab (PTJ) : Memastikan Buku Akaun Amanah diselenggara dengan lengkap dan kemaskini selaras dengan posedur kewangan yang berkuatkuasa. Memastikan akaun amanah berbaki kredit. Menyediakan jurnal pelarasan bagi kesilapan caj kod sekiranya perlu selewat-lewatnya pada 15 Disember 2017 (Jumaat). Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PENYATA TERIMAAN & BAYARAN AKAUN AMANAH (PTB) Tindakan Pusat Tanggungjawab (PTJ) : (Dokumen yang perlu dikemukakan ke Jabatan Audit Negara)
Menyediakan PTB bagi Tahun berakhir 31 Disember 2017 (Disember Tambahan) bagi akaun amanah dan ditandatangani oleh Ketua Jabatan/PTJ. Memastikan PTB disediakan mengikut Format PTB (Lampiran J1, WP10.4)
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PENYATA TERIMAAN & BAYARAN AKAUN AMANAH (PTB) Tindakan Pusat Tanggungjawab (PTJ) : (Dokumen yang perlu dikemukakan ke Jabatan Audit Negara)
Mengemukakan empat (4) salinan asal lengkap PTB kepada Ketua Audit Negara seperti alamat dibawah sebelum atau pada 31 Mac 2018:Ketua Audit Negara Jabatan Audit Negara, Cawangan Audit Kesihatan Aras 6, Blok E1, Kompleks E Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan 62590 Putrajaya (u.p.: Puan Noor Aslinda binti Nasron) Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PENYATA TERIMAAN & BAYARAN AKAUN AMANAH (PTB) Tindakan Pusat Tanggungjawab (PTJ), ( Dokumen yang perlu dikemukakan ke Bahagian Akaun, KKM) :
Mengemukakan satu (1) salinan asal lengkap PTB kepada Bahagian Akaun KKM sebelum atau pada 31 Mac 2018. Mengemukakan bersama-sama Sijil Pengesahan Baki, Penyata Penyesuaian Akaun Amanah, Buku Akaun Amanah dan Laporan C350 yang telah disahkan. (1 salinan sahaja) Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI PTJ IPKKM YANG MEMPUNYAI AKAUN AMANAH KOD NAMA AKAUN AKAUN 857700/ Kumpulan Wang Amanah Tabung Bantuan 1. 857701 Perubatan
BIL.
KOD KECIL
PTJ TERLIBAT
-
010306 - Bahagian Kewangan
-
010305 - Bahagian Akaun
2.
875501 Akaun Terimaan Tidak Diperuntukan (ATTD)
3.
886304
Akaun Amanah WHO Award Bagi Projek Penyelidikan Dan Latihan Di IPP
-
190201 – Institut Penyelidikan Perubatan
4.
886305
Akaun Amanah South East Asian Minister Of Education Organization Tropical Medicine
-
190201 – Institut Penyelidikan Perubatan
5.
886324
Akaun Amanah Rangkaian Negara Islam Bagi Perubatan Tropika, IPP KKM
-
190201 – Institut Penyelidikan Perubatan
6.
886325
Akaun Amanah Anugerah Tempatan Bagi Projek Penyelidikan Dan Kajian Di IPP
-
190201 – Institut Penyelidikan Perubatan
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI PTJ IPKKM YANG MEMPUNYAI AKAUN AMANAH BIL.
KOD AKAUN
7.
886327
Akaun Amanah Institut Pediatrik Hospital Kuala Lumpur
-
240501 – Institut Pediatrik, HKL
8.
886342
Akaun Amanah Pusat Darah Negara
-
250101 – Pusat Darah Negara
9.
886336
Akaun Amanah Program Latihan Pengendalian Makanan
-
011701 – Bahagian Keselamatan & Kualiti Makanan
886337
Akaun Amanah Effectiveness In Angle Closure Glaucoma of Lens Extraction (EAGLE)
-
240201 – Hospital Kuala Lumpur
11.
886338
Akaun Amanah Pembiayaan Kos Rawatan, Ubat-Ubatan Dan Peralatan Bagi Rawatan Pesakit Kanser
-
010501 – Bahagian Perkhidmatan Farmasi
12.
886339
Akaun Amanah Penyelidikan Klinikal KKM
-
240401 – Pusat Penyelidikan Perubatan (CRC)
10.
NAMA AKAUN
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
KOD KECIL
PTJ TERLIBAT
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI PTJ IPKKM YANG MEMPUNYAI AKAUN AMANAH BIL.
13.
14.
KOD AKAUN
NAMA AKAUN
886333
Akaun Amanah ProjekProjek Jangka Pendek Kementerian Kesihatan Malaysia
886301
Akaun Amanah Bagi Menghadiri Atau Menganjurkan Bengkel, Persidangan, Mesyuarat, Seminar, Kursus Serta Latihan Tempatan Dan Antarabangsa
KOD KECIL 5131 5114 5133 5083 5127 5136 5137
1256 1260 1259
PTJ TERLIBAT 010806 – Makmal Kesihatan Awam Kebangsaan 170201 – Institut Kesihatan Umum 170201 – Institut Kesihatan Umum 190201 – Institut Penyelidikan Perubatan 230201 – Biro Pengawalan Farmaseutikal Kebangsaan 010803 – Bahagian Kawalan Penyakit 010803 – Bahagian Kawalan Penyakit
010501 - Bahagian Perkhidmatan Farmasi 010803 – Bahagian Kawalan Penyakit 011701 – Bahagian Keselamatan & Kualiti Makanan
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI PTJ IPKKM YANG MEMPUNYAI AKAUN AMANAH BIL.
KOD AKAUN
15. 886334
NAMA AKAUN
Akaun Amanah Institut Kesihatan Negara (NIH) KKM
KOD PTJ TERLIBAT KECIL 8004 010806 – Makmal Kesihatan Awam Kebangsaan 8008 010806 – Makmal Kesihatan Awam Kebangsaan 8001 190201 – Institut Penyelidikan Perubatan 8005 190201 – Institut Penyelidikan Perubatan 8009 190201 – Institut Penyelidikan Perubatan 44001
16. 886344 Akaun Amanah Institut Latihan KKM 44025 Akaun Amanah Untuk Pembelian 44000 17. 886314 Alat Kelengkapan, Kemudahan Dan Perkhidmatan Di Hospital Kerajaan 30000
010605 - Kolej Sains Kesihatan Bersekutu Sungai Buloh 010631 – Kolej Juruteknologi Makmal Perubatan 010701 – Bahagian Perkembangan Perubatan 240201 – Hospital Kuala Lumpur
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI PTJ IPKKM YANG MEMPUNYAI AKAUN AMANAH BIL.
18.
KOD AKAUN
886340
NAMA AKAUN
Akaun Amanah Perkhidmatan Penyediaan Laporan Perubatan & Perkhdimatan Rawatan Perubatan Di Bawah Skim Perkhidmatan Pesakit Bayar Penuh Di Hospital Kerajaan
KOD KECIL
PTJ TERLIBAT
9061 9234 9233 9001 9002 9164 9235 9281 9272
240201 – Hospital Kuala Lumpur 240301 – Institut Perubatan Respiratori 250101 – Pusat Darah Negara 270101 – Hospital Putrajaya 270101 – Hospital Putrajaya 270401 – PKD Putrajaya 270501 – Hospital Rehabilitasi Cheras 279901 – Jab. Kesihatan WPKL 290101 – Institut Kanser Negara
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI PTJ IPKKM YANG MEMPUNYAI AKAUN AMANAH BIL.
19.
KOD AKAUN
886341
KOD KECIL
NAMA AKAUN Akaun Amanah Penilaian, Pengiktirafan Akreditasi dan Pemeriksaan Amalan Perkilangan Baik
4004 4002 4005 4001
PTJ TERLIBAT 010501 - Bahagian Perkhidmatan Farmasi 010701 – Bahagian Perkembangan Perubatan 011701 – Bahagian Keselamatan & Kualiti Makanan 230201 – Biro Pengawalan Farmaseutikal Kebangsaan
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
RUJUKAN Pekeliling Perbendaharaan Bil. WP 10.4/2013– Tatacara Pengurusan Akaun Amanah Yang Ditubuhkan Di Bawah Seksyen 9, Akta Tatacara Kewangan 1957 (Penyata Terimaan dan Bayaran - Lampiran J).
Surat Bahagian Akaun – Penghantaran Penyata Terimaan Dan Bayaran (PTB) Bagi Akaun Amanah Di Bawah Kementerian Kesihatan Malaysia (KKM) rujukan KKM.BA/UAD/005 JLD.2 Bil. (9) bertarikh 9 Oktober 2017.
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
AKAUN DEPOSIT
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PENUTUPAN AKAUN AKHIR TAHUN BAGI TAHUN KEWANGAN 2017 Tindakan Pusat Tanggungjawab (PTJ) : Memastikan Buku Daftar Akaun Deposit diselenggara dengan lengkap dan kemaskini mengikut tatacara kewangan yang berkuatkuasa. Memastikan akaun deposit adalah berbaki kredit. Menyediakan jurnal pelarasan bagi kesilapan caj kod atau pelarasan ke akaun hasil sekiranya perlu selewat-lewatnya pada 15 Disember 2017 (Isnin). Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
PENUTUPAN AKAUN AKHIR TAHUN BAGI TAHUN KEWANGAN 2017 Tindakan Pusat Tanggungjawab (PTJ) : Memastikan rekupmen panjar khas bagi kod-kod deposit tertentu diambilkira selewat-lewatnya pada 08 Disember 2017 (Isnin). Menyediakan Senarai Baki Pendeposit (SBP) seperti pada 31 Disember 2017 (Disember Tambahan) bagi semua akaun deposit.
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI AKAUN DEPOSIT TAHUN 2017 BIL
KOD AKAUN
NAMA AKAUN
1.
872310
Deposit Kuarters Kerajaan
2.
875537
Deposit Bayaran Kepada Commerce Dot Com (CDC)
3.
876302
Deposit Bayaran Cagaran Hospital – Warganegara Malaysia
4.
876303
Deposit Bayaran Cagaran Hospital – Warganegara Asing
5.
876307
Deposit Pesakit Bayar Penuh – Warganegara Malaysia
6.
876308
Deposit Pesakit Bayar Penuh – Warganegara Asing
7.
876908
Deposit Peralatan Pesakit Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI AKAUN DEPOSIT TAHUN 2017 BIL
KOD AKAUN
NAMA AKAUN
8.
879501
Deposit Am
9.
879502
Deposit Tender
10.
879503
Deposit Cagaran
11.
879504
Deposit Kantin
12.
879505
Deposit Cagaran Sewa Bangunan
13.
879507
Deposit Wang Jaminan Perlaksanaan Kontraktor
14.
879508
Deposit Tuntutan Bon Pelaksanaan
15.
879509
Deposit Lelong Harta Kerajaan Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
SENARAI BAKI PENDEPOSIT (SBP) Tindakan Pusat Tanggungjawab (PTJ) : Menyediakan tiga (3) salinan asal SBP Bagi Tahun Berakhir 31 Disember 2017 (Disember Tambahan) dan ditandatangani oleh Ketua Jabatan/PTJ. Mengemukakan tiga (3) salinan asal SBP tersebut ke Bahagian Akaun KKM dua (2) hari selepas Laporan Terperinci Amanah (C350) dikeluarkan oleh Pejabat Perakaunan. Mengemukakan bersama-sama Sijil Pengesahan Baki, Penyata Penyesuaian Akaun Deposit, Buku Daftar Akaun Deposit dan Laporan C350 yang disahkan. (1 salinan sahaja) Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
RUJUKAN Surat Edaran Bahagian Akaun Bil. 1 Tahun 2012 – Kaedah Penghantaran Sijil/Penyata/Senarai Baki Berkaitan Dengan Akaun Vot, Hasil, Amanah, Deposit, Panjar Wang Runcit dan Panjar Khas (Senarai Baki Deposit Perseorangan (SBP) Seperti Pada 31 Disember – Lampiran B) rujukan Bil. (1) KKM.BA/SPW/100/1 bertarikh 13 Januari 2012. Surat Edaran Bahagian Akaun Bil. 4 Tahun 2012 – Pemadanan Kod Deposit Cagaran Hospital Dengan Kod Hasil rujukan KKM.BA/SPW/100/1(3) bertarikh Mei 2012. Surat Edaran Bahagian Akaun Bil. 11 Tahun 2012 – Sijil Pengesahan Baki, Penyata Penyesuaian dan Senarai Baki Pendeposit bagi Akaun Deposit rujukan KKM.BA/SPW/100/1 (11) bertarikh 6 Disember 2012. Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
RUJUKAN Surat Edaran Bahagian Akaun Bil. 12 Tahun 2012 – Peraturan Penyelenggaraan dan Penutupan Akhir Tahun Akaun Deposit Bayaran Cagaran Hospital berkaitan Pelarasan Jurnal dari Akaun Deposit Bayaran Cagaran Hospital (Kod 76302, 76303, 76307 & 76308) ke kod hasil rujukan KKM.BA/SPW/100/1 (12) bertarikh 6 Disember 2012. Surat Bahagian Akaun – Penghantaran Penyata Penyesuaian dan Senarai Baki Pendeposit Kementerian Kesihatan Malaysia rujukan Bil. (30)KKM.BA/UAD/002 JLD.7 bertarikh 10 Oktober 2017. Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
DIREKTORI UNIT AMANAH DAN DEPOSIT BIL.
NAMA
NO. TEL
EMEL
1.
PN. ROHANI BINTI MD JUNID
03-8883 3225
[email protected]
2.
CIK WAN AISYAH BINTI WAN GIDI SAIREE
03-8883 3296
[email protected]
3.
CIK ZARINAH BT DAN
03- 8883 3298
[email protected]
4.
PN. FARAH AZILA BT HASHIM
03-8883 3257
[email protected]
5.
EN. MOHD FADHLI BIN ABD GHANI
03-8883 3303
[email protected]
6.
EN. MOHD FIRDAUS BIN SENIN
03-8883 3307
[email protected]
7.
PN. RABAIYAH BINTI LAMIDA
03-8883 3305
[email protected]
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Bahagian Akaun, Kementerian Kesihatan Malaysia
TERIMA KASIH
Healthy Accounting Passionately @ Your Service