ISU KELEMAHAN KAWALAN PENGURUSAN - km.anm.gov.my

ISU KELEMAHAN KAWALAN PENGURUSAN ... tiada satu pihak yang mengedarkan carta terkini. Kedudukan Unit Audit Dalam tidak secara terus ... berhubung peme...

11 downloads 454 Views 764KB Size
ISU KELEMAHAN KAWALAN PENGURUSAN Carta organisasi yang ada di setiap Fail Meja anggota tidak kemas kini. Carta organisasi Jabatan yang ada di Bahagian/ Unit tidak sama dengan peringkat Jabatan kerana tiada satu pihak yang mengedarkan carta terkini. Kedudukan Unit Audit Dalam tidak secara terus kepada Ketua Jabatan/ketua Eksekutif. Surat perwakilankuasa untuk menjalankan tugas kewangan tidak dikeluarkan oleh Pegawai Pengawal MPK tiada semakan semula dan FM tidak kemas kini.

1

ISU KELEMAHAN KAWALAN PENGURUSAN Pegawai Penyelia tidak menyemak rekod kewangan mengikut kehendak peraturan. Tiada latihan diterima oleh pegawai kewangan akibat tiada pengganti untuk melaksanakan tugas kewangan. JPKA ada bermesyuarat tetapi tiada minit dan laporan suku tahun disediakan. JPKA tidak bermesyuarat mengikut kehendak Pekeliling. Tiada pemantauan terhadap tindakan susulan berhubung pemerhatian Audit. 2